Какая методика заложена в основу продукта project expert
Статьи > Программы для бизнес-планирования > Руководство по Project Expert
Приступаем к работе в Project Expert
Запустив Project Expert, мы видим в середине окна главное меню программы. Оно сделано интуитивно понятно. С левой стороны идет вертикальный ряд вкладок, повторяющий шаги построения финансовой модели. Программа сама ведет вас по пути разработки бизнес-плана, что очень удобно. Она как-бы подсказывает вам следующий шаг. Сначала сразу открывается 1-я вкладка. Внутри нее есть 6 кнопок. Две из них мы никогда не используем. Такие кнопки мы отмечаем указателем “ненужная кнопка”. Вам они тоже скорее всего не пригодятся.
Сначала нажимаем кнопку “Заголовок”
Сначала нажимаем кнопку “Заголовок” (1). Что там надо заполнять – смотрим ниже. Затем двигаемся по порядку, нажимая кнопки “Список продуктов” (2) “Отображение данных” (3) и “Настройка расчета” (4).
Первая вкладка центрального меню Project Expert
Заголовок проекта
Название проекта
Не забываем ввести “Название” проекта” – эта строка потом будет отображаться вверху окна Project Expert. По ней его можно будет отличать, если одновременно будет открыто несколько проектов.
“Вариант” и “Автор” пропускаем, в обычной жизни они ни на что не влияют. Дату начала проекта мы обычно устанавливаем на 1-е число следующего месяца.
Длительность проекта обычно устанавливают 3 или 5 лет (хотя это зависит от ваших конкретных планов -можно и год и 6 месяцев). Еще один вариант длительности проекта – срок кредитования + 1 год.
Ну и конечно, длительность зависит от периода окупаемости – она не может быть меньше. Более того, один небольшой секрет “подгонки” проекта. Если показатели эффективности инвестиций и размер прибыли проекта не достаточно хороши – мы можем их значительно улучшить, добавив к проекту 1-2 года.
Вводим список продуктов
Список продуктов – это перечень того, что мы будем продавать в рамках проекта. Количество продуктов не должно превышать 5-10 единиц. Для большего количества невозможно аргументированно прогнозировать объём продаж. Поэтому, если продуктов много – включаем однородные продукты в группы и названия групп вносим в проект в качестве продуктов.
Единицы измерения продуктов желательно указать, но можно обойтись и без них.
Единицы измерения продуктов желательно указать, но можно обойтись и без них.
Дату начала продаж надо вводить. Ячейки плана продаж продукта до этой даты будут неактивными, в них нельзя будет ввести данные, что поможет избежать ошибки.
Дату начала продаж можно ввести сразу, а можно – после заполнения инвестиционного плана через интерфейс установки «даты начала производства». При несовпадении с даты начала продаж с датой начала производства, Project Expert откорретирует ее.
Список продуктов в Project Expert
Отображение данных
Далее переходим к пункту меню “отображение данных”. В этом пункте мы задаем то, какими будут наши итоговые таблицы. Сразу хотим отметить, что Project Expert позволяет в любой момент изменить эти параметры прямо из таблиц, кликнув по ним правой кнопкой мыши. Но тем не менее, лучше сразу задать желаемый вид таблиц. Стандартно масштаб времени в расчетах используется такой: первый год по месяцам, второй и третий – по кварталам, далее – по годам. Связано это с тем, что мы можем более-менее обоснованно выдавать прогнозы на ближайший год, достаточно грубо – на следующие два, а дальше – среднепотолочно, поэтому ни о какой детализации речи идти не может. Но если вы захотите в любой момент изменить масштаб – например, просмотреть второй год помесячно – Project Expert дает такую возможность. В этом состоит его существенное преимущество перед программами на основе Excel, да и перед собственно Excel.
Затем переходим во вкладку «Итоговые таблицы» и убираем галку из чекбокса «отображать пустые строки» – чтобы не превращать таблицу в «простыню», причем – пустую.
Отображение данных
Источник
1.1. Назначение программы Project Expert
Программа Project Expert, разработанная российской
фирмой «Про-Инвест Консалтинг», позволяет создать компьютерную
имитационную модель финансовой деятельности предприятия. С помощью
выбора многочисленных параметров внешней среды и параметров деятельности
предприятия, вводимых пользователем (обычно финансовым менеджером), в
диалоговом режиме можно создать достаточно достоверную имитационную
модель конкретного инвестиционного проекта и оценить полученные
экономические показатели и показатели эффективности инвестиций.
Регулируя установленные параметры имитационной модели, можно наблюдать,
к каким последствиям приводят принятые решения или изменения внешних
факторов.
Следует подчеркнуть, что с формальной точки зрения
хозяйственную деятельность любого предприятия можно рассматривать как
непрерывную цепь преобразований активов из одной формы в другую. Эти
преобразования всегда проходят через деньги. За деньги приобретаются
материалы, привлекаются человеческие ресурсы. Произведенная продукция
после продажи превращается в деньги. Таким образом, движение денег
отражает все, что происходит в экономике. Наблюдая денежные потоки,
можно судить о предметах, которые их порождают. Очевидно, целью любой
хозяйственной деятельности также являются деньги: расходование некоторой
суммы предполагает получение дохода, превосходящего затраты. Это верно
как для простой сделки купли-продажи, так и для деятельности огромного
завода. В соответствии с этим предприятие для целей финансового анализа
можно рассматривать как генератор денежных потоков. Анализ эффективности
этого генератора проводится в рассматриваемой программе с помощью
методов, широко распространенных в теории и практике финансового
менеджмента.
Программа Project Expert как инструмент финансового
анализа выполняет две основные функции: во-первых, преобразует описание
деятельности предприятия с языка пользователя в формализованное описание
денежных потоков; во-вторых, вычисляет комплекс показателей, по которым
финансовый менеджер может судить о результативности принятых решений.
На практике финансовому менеджеру важно не только самому
убедиться в обоснованности разработанного плана, но и убедить в этом
инвестора, средства которого он предполагает привлечь для расширения
деятельности компании или развития нового бизнеса. Чаще всего приходится
обращаться к разным инвесторам, имеющим различные взгляды на то, как
оценивать эффективность предлагаемых проектов. Для того чтобы инвесторы
и авторы проектов легче находили общий язык, выработан общепринятый
стандарт, определяющий содержание и форму представления предложений о
финансировании. Этот документ, называемый бизнес-планом, является
фундаментом любой сделки. Международные финансовые организации опираются
в своей практике на стандарт, разработанный специалистами UNIDO (United
Nations Industrial Development Organization) – авторитетной
организации, созданной ООН. UNIDO занимается выработкой стратегии
экономического развития стран с переходной экономикой. Одним из
результатов ее деятельности является создание стандартов, подготовки
инвестиционных решений. Важнейшим результатом применения программы Project
Expert для разработки инвестиционного проекта является создание
бизнес-плана, удовлетворяющего стандартам UNIDO.
Результаты имитационного моделирования с помощью Project
Expert позволяют также подготавливать финансовые отчеты, по которым
можно определить состояние фирмы в любой момент времени, причем
финансовые отчеты формируются в соответствии с принятыми в мировой
практике стандартами бухгалтерской отчетности. Это особенно важно для
проектов, в которых используются иностранные инвестиции.
Таким образом, построив при помощи Project Expert
имитационную модель финансовой деятельности предприятия, можно решить
следующие задачи:
- разработать детальный финансовый план и определить потребность в
денежных средствах на перспективу; - определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и
эффективность привлечения денежных средств из различных источников; - разработать план развития предприятия или реализации
инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию
маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное
использование материальных, людских и финансовых ресурсов; - проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя
значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты; - сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее
распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности
текущей и перспективной деятельности предприятия; - подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного
проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском
и нескольких европейских языках.
1.2. Бизнес-план и его разделы
Разработка нового производства или реконструкция ныне
действующего ведется на основании бизнес-плана.
Бизнес-план – это внутрифирменный документ,
представляющий собой программу деятельности предприятия с целью
получения кредита. Бизнес-план относится к классу задач, которые
имеют специфические параметры входной и выходной информации и алгоритмов
расчетов.
Входная информация бизнес-плана характеризуется большими
объемами; высокой степенью детализации, разнообразием первичных
документов, территориальной разбросанностью источников их возникновения,
необходимостью расчетов отдельных показателей. Особенность входной
информации диктуется важностью поставленной цели управления при
разработке бизнес-плана, что предъявляет повышенные требования к
оперативности информации.
Процесс обработки характеризуется сложностью взаимосвязи
значительного числа показателей, многоуровневой системой их получения, а
также необходимостью использования логических алгоритмов.
Бизнес-план состоит из разделов, структура и содержание
которых строго не регламентируются. Основными из них являются следующие:
- Цели и задачи деятельности предприятия.
- Обобщенное резюме, основные параметры и показатели бизнес-плана.
- Характеристика продукции.
- Анализ и оценка конъюнктуры рынка.
- План организационных мероприятий.
- Производственная программа.
- Ресурсное обеспечение.
- Финансовый план.
- Эффективность.
В простейшем случае разработка бизнес-плана выполняется с
использованием программных продуктов, входящих в состав интегрированного
пакета Microsoft Office. Так, разделы, содержащие описания,
оформляются с помощью текстового редактора. Для выполнения расчетов
используется табличный процессор. Эти средства не позволяют полностью
автоматизировать сложный процесс разработки бизнес-плана.
На рынке программных продуктов предлагается несколько
комплексов, предназначенных специально для формирования бизнес-планов
развития предприятия, одним из наиболее известных среди них является Project
Expert – комплекс фирмы «Про-Инвест Консалтинг». Программа
конструктивно реализована в виде наборов независимых модулей, доступ к
которым осуществляется из диалоговой формы – меню путем выбора закладки
(темы) соответствующего раздела, реализующего тот или иной этап
проектирования (рис.1).
1.3. Технология разработки бизнес-плана с использованием Project
Expert
Основные шаги построения проекта
Работа с Project Expert может быть представлена в
виде следующих основных шагов:
- Построение модели.
- Определение потребности в финансировании.
- Разработка стратегии финансирования.
- Анализ финансовых результатов.
- Формирование и печать отчета.
- Ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его
реализации.
Построение модели
Процесс построения модели наиболее трудоемкий и требует
значительной подготовительной работы по сбору и анализу исходных данных.
Различные модули Project Expert независимы и доступны
пользователю практически в любой последовательности. Однако отсутствие
некоторых необходимых исходных данных может блокировать доступ к другим
модулям программы. Независимо от того, разрабатывается ли детальный
финансовый план или только предварительный экспресс-анализ проекта,
необходимо в первую очередь ввести следующие исходные данные:
- дата начала и длительность проекта (при этом дата должна относиться
к будущему периоду); - перечень продуктов и/или услуг, производство и сбыт которых будет
осуществляться в рамках проекта; - две валюты расчета для платежных операций на внутреннем и внешнем
рынках, а также их обменный курс и прогноз его изменения; - перечень, ставки и условия выплат основных налогов;
- для действующего предприятия также следует описать состояние
баланса, включая структуру и состав имеющихся в наличии активов,
обязательств и капитала предприятия на дату начала проекта.
Следующим этапом процесса построения модели является
описание плана развития предприятия (проекта). Для этого необходимо
ввести следующие исходные данные:
- инвестиционный план, включая календарный план работ с указанием
затрат и используемых ресурсов; - операционный план, включая стратегию сбыта продукции или услуг,
план производства, план по персоналу, а также производственные издержки
и накладные расходы.
Определение потребности в финансировании
Для определения потребности в финансировании следует
произвести предварительный расчет проекта. В результате предварительного
расчета определяется эффективность проекта без учета стоимости капитала,
а также определяется объем денежных средств, необходимый и достаточный
для покрытия дефицита капитала в каждый расчетный период времени с шагом
один месяц.
Разработка стратегии финансирования предприятия
После определения потребности в финансировании
разрабатывается план финансирования. Пользователь имеет возможность
описать следующие способы финансирования посредством:
- привлечения акционерного капитала;
- привлечения заемных денежных средств;
- заключения лизинговых сделок.
В процессе разработки стратегии финансирования проекта
пользователь имеет возможность промоделировать объем и периодичность
выплачиваемых дивидендов, а также стратегию использования свободных
денежных средств (например, размещение денежных средств на депозите в
коммерческом банке или приобретение акций сторонних предприятий).
Анализ эффективности проекта
В процессе расчетов Project Expert автоматически
генерирует стандартные отчетные бухгалтерские документы:
- отчет о прибылях и убытках;
- бухгалтерский баланс;
- отчет о движении денежных средств;
- отчет об использовании прибыли.
На основе данных отчетных бухгалтерских документов
осуществляется расчет основных показателей эффективности и финансовых
коэффициентов.
Пользователь может разработать несколько вариантов проектов
в соответствии с различными сценариями их реализации. После определения
наиболее вероятного сценария проекта он принимается за базовый. На
основе базового варианта проекта производится анализ чувствительности,
определяются критические значения наиболее важных факторов, влияющих на
финансовый результат проекта.
Формирование отчета
После завершения анализа проекта формируется отчет. В Project
Expert предусмотрен специальный генератор отчета, который
обеспечивает компоновку и редактирование отчета по желанию пользователя.
В отчет могут быть встроены не только стандартные графики и таблицы, но
также таблицы и графики, построенные пользователем при помощи
специального редактора. Также пользователь имеет возможность встраивания
в отчет комментариев в виде текста.
Отчет может быть оформлен в виде текстового документа.
Дальнейшая работа с ним будет выполняться под управлением текстового
редактора Word.
Контроль за ходом реализации проекта (актуализация)
В Project Expert предусмотрены средства для ввода
фактической информации о ходе реализации проекта. Актуальная информация
может вводиться ежемесячно. На основе введенной актуальной информации и
плана формируется отчет о рассогласованиях плановой и фактической
информации, которая может быть использована в процессе управления
проектом.
1.4. Описание разделов Project Expert
Раздел «Проект» является первым в содержании
Project Expert и изначально доступен после открытия или создания
проекта. Он предназначен для ввода общей информации о проекте, настройки
модулей расчета и отображения данных проекта.
Раздел состоит из шести модулей: Заголовок, Список
продуктов, Текстовое описание, Отображение данных, Настройка
расчета, Защита проекта, диалоги которых позволяют ввести
необходимую информацию о наименовании проекта, сроках его реализации,
сформировать перечень реализуемой продукции, установить защиту от
несанкционированного доступа к данным проекта, а также произвести
настройку программы для расчета и отображения полученных результатов.
В разделе «Компания» можно осуществить ввод
данных, характеризующих финансово-экономическое состояние предприятия на
начало проекта.
Раздел состоит из пяти модулей: Стартовый баланс, Банк,
Система учета, Текстовое описание, Структура компании.
Раздел «Окружение» активизируется выбором
закладки «Окружение» в диалоговом окне «Содержание». Этот раздел
предназначен для описания финансово-экономической среды, в которой
планируется реализация проекта.
Раздел состоит из пяти модулей: Валюта, Учетная
ставка, Текстовое описание, Инфляция, Налоги, в
которых вводятся данные об основной (национальной) и дополнительной
(экспортно-импортной) валютах проекта, ставке рефинансирования, а также
инфляционном и налоговом окружении финансовых операций проекта.
Раздел «Инвестиционный план» предназначен для
составления календарного графика работ (проекта) с указанием отдельных
этапов, необходимых финансовых ресурсов для выполнения этих этапов,
установления взаимосвязей между этапами, формирования активов
предприятия (проекта), описания способов и сроков амортизации созданных
активов.
Активизация раздела производится выбором закладки в окне
«Содержание».
В раздел «Инвестиционный план» входят следующие модули: Календарный
план, Список активов, Ресурсы, Редактирование
ресурсов, Календарь, Текст.
Раздел «Операционный план» предназначен для
ввода исходных данных по сбыту произведенной продукции и об издержках,
которые могут быть отнесены к периоду производственной деятельности
предприятия, реализующего проект.
Для активизации раздела «Операционный план» необходимо
выбрать соответствующую закладку в окне «Содержание».
Раздел «Операционный план» содержит шесть модулей: План
сбыта, Материалы и комплектующие, План производства, План
персонала, Общие издержки, Текстовая информация,
диалоги которых позволяют описать запланированную стратегию операционной
деятельности предприятия, реализующего проект.
Потребность в капитале определяется на основании данных,
отображаемых в Плане денежных потоков (cash-flow).
Значения сальдо счета предприятия представлены в последней строке
таблицы плана денежных потоков и демонстрируют прогнозируемое состояние
расчетного счета предприятия, реализующего проект в различные периоды
времени. Отрицательное значение сальдо расчетного счета означает, что
предприятие не располагает необходимой суммой капитала.
Задачей пользователя является сформировать капитал таким
образом, чтобы ни в один период времени значения сальдо расчетного счета
не имели отрицательного значения. При этом необходимо придерживаться
основного принципа: капитал должен быть привлечен только в тот период
времени, когда это действительно необходимо.
Также следует принимать во внимание стоимость капитала,
условия, на которых он может быть привлечен. В первую очередь условия
привлечения капитала должны быть реалистичны. То есть, разрабатывая
бизнес-план проекта, авторы должны иметь предварительные договоренности
с банком, в принципе готовым кредитовать проект, либо хорошо
представлять себе реальный рынок капитала.
Например, на каких условиях могут быть привлечены инвесторы
или как может быть организована подписная кампания на акции среди
населения и сколько это будет стоить. Другими словами, формируя капитал
проекта, следует отчетливо представлять его вероятную стоимость. При
определении стоимости капитала следует также учитывать стоимость
гарантий или страхования капитала, а также затраты на проведение
рекламной кампании для привлечения капитала. Важным преимуществом Project
Expert является то, что потребность в капитале определяется с учетом
инфляции, что, в свою очередь, позволяет избежать грубых ошибок в
планировании бюджета проекта.
В программе Project Expert предусмотрена возможность
разработки гибкой стратегии формирования капитала. При этом пользователь
может описать как процедуры привлечения денежных средств, так и
процедуры обслуживания долга.
1.5. Использование клавиатуры в процессе работы с Project Expert
При работе с системой дополнительно можно использовать
комбинации клавиш для команд:
- Alt+BkSp отменить ранее введенные данные;
- Shift+Del – копировать с удалением выделенной строки;
- Ctrl+Ins – копировать выделенную строку;
- Shift+Ins – вставить скопированную строку;
- Shift+F2 – сохранить внесенные изменения;
- F5 – открыть отчет о Прибылях-убытках;
- F6 – открыть отчет о Движении денежных средств;
- F7 – открыть Балансовый отчет;
- F8 – отобразить значения показателей эффективности инвестиций;
- F9 – пересчитать проект с учетом внесенных изменений;
- F11 – активизировать диалог «Детализация результатов»;
- F12 – активизировать диалог «Таблица пользователя»;
- Shift+F4 – разместить открытые окна в мозаичном порядке;
- Shift+F5 – разместить открытые окна каскадом.
Инструментальная панель содержит кнопки, с помощью которых
можно выполнять некоторые действия, минуя выбор команд меню.
Пользователь, раз уж ты добрался до этой строки, ты нашёл тут что-то
интересное или полезное для себя. Надеюсь, ты просматривал сайт в браузере Firefox,
который один правильно отражает формулы, встречающиеся на страницах. Если тебе понравился
контент, помоги сайту материально. Отключи, пожалуйста, блокираторы рекламы и нажми
на пару баннеров вверху страницы. Это тебе ничего не будет стоить, увидишь ты только
то, что уже искал или ищешь, а сайту ты поможешь оставаться на плаву.
Источник